Реферат: Криминологическая характеристика экономической преступности. Преступления в сфере экономики Экономическая преступность понятие и социальная опасность

Экономическая преступность - это совокупность корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и правами граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.
Совокупность экономических преступлений включает: хищения, незаконные сделки с валютными ценностями, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, сокрытие доходов от налогообложения, обман потребителей, сокрытие средств в иностранной валюте, незаконное предпринимательство в торговле, контрабанда, мошенничество при получении банковских кредитов, ис-пользование фиктивных платежных документов и др.
Особенности экономической преступности:
высокая латентность;
как правило, значительный материальный ущерб;
экономическая преступность в значительно большей степени, чем уголовная, способна составлять образ жизни значительной части населения;
экономическая преступность по своей природе носит почти полностью организованный характер.
Обстоятельства, способствующие распространённости антисоциального экономического поведения можно разделить на:
1) организационно-хозяйственные - охватывают издержки экономической политики, отсутствие надлежащей системы контроля, отставание правотворческой деятельности от потребностей хозяйственной практики, недостатки систем отчёта и учётности;
практическая деятельность государства (его органов) по воплощению в жизнь принятых концепций по поводу собственности;
культура, наука, образование, нравственное воспитание и т.д.
Признаки общеуголовных корыстных преступлений:
посягательство на чужое имущество (вещи, включая деньги и ценные бумаги, и иное имущество);
наличие корыстной цели - противоправное безвозмездное изъятие чужого имущества.
Причины корыстной преступности:
криминогенная роль социально-экономического неравенства;
материальная нужда;
недостатки законодательного регулирования в области обеспечения борьбы с корыстными преступлениями;
недостатки деятельности правоохранительных органов.
конно хранимого оружия; правовое воспитание граждан и т.д.
Формы реагирования:
1. Эпизодическое (контрольное) реагирование
применяется, если для конфликтной ситуации характерны периодические обострения и улучшения без резких колебаний. Осуществляется участковым милиционером, представителями общественности. Меры профилактического воздействия: беседы, оказание необходимой помощи.
2 .Длящееся реагирование - если юнфликтная ситуация ухудшается в течение продолжительного времени. Меры: например вызов в орган милиции для разъяснения правовых последствий антиобщественного поведения..
Неотложное реагирование - в условиях резко обострившейся конфликтной ситуации (часто повторяю-щиеся ссоры, драки). Меры правового принуждения: лишение родительских прав; ограничение дееспособности; привлечение к административной и уголовной ответственности.
Экстренное реагирование - применяется в случаях бурного, агрессивного поведения нарушителя. Оно осуществляется непосредственно в момент хулиганских действий, драк, реальных угроз физической расправой и т. д. Выполняют дежурные части ОВД. Меры реагирования: подавление сопротивления правонарушителей; их задержание и т. п. - 2) социально-психологические - связаны с недостатками правовоспитательной работы, общей неподготовленностью населения, недостатками механизма ценообразования, налоговой политики.
Меры по борьбе с экономическими преступлениями: осуществление системы экономических, организационно-производственных, технических, правовых, воспитательных мер, направленных на коррекцию личности правонарушителей и нейтрализацию или снижение действия обстоятельств, обусловливающих совершение преступлений.
Экономические меры - развитие предпринимательства, создание условий для добросовестной конкуренции, формирование оптовой торговли. Технические меры - разработка более совершенных средств транспортировки, исключающих возможность хищений, внедрение методов обнаружения дефектов. Правовые меры - выработка правил поведения на рынке, разработка системы материальных санкций, введение ответственности. Воспитательные меры - преодоление стереотипа уравнительного мышления.
Социальные меры, имеющие отношение к борьбе с корыстной преступностью:
правовая пропаганда деятельности правоохранительных органов, средств и методов самозащиты населения;
разработка мер по повышению уровня материальной базы социально-реабилитационных учреждений; жилищных и бытовых условий многодетных и малообеспеченных семей; создание специальных служб для детей, оставшихся без средств существования;
разработка и реализация мер по обеспечению социальной занятости молодежи, безработных, ранее судимых, беженцев, вынужденных мигрантов;
создание центров реабилитации, ночлежных домов для бродяг, создание учреждений для оказания социальной помощи лицам без определенного места жительства.?
Криминологическая характеристика экономической преступности

1. Экономическая преступность: понятие и основные характеристики. Связь «теневой» экономики и экономической преступности

Под экономической преступностью следует понимать совокупность преступных посягательств, причиняющих вред охраняемым законом экономическим интересам общества и граждан вследствие совершения хищений, хозяйственных и корыстных должностных преступлений.

Совершаемые в экономической сфере преступления относятся к группе высоколатентных. По мнению экспертов-криминологов, в общей сложности выявляется 15-20% преступлений подобного рода. Таким образом, реальное положение дел в этой области как минимум в 5-6 раз хуже регистрируемого уголовной статистикой.

При исследовании экономической преступности часто используется понятие «теневая экономика». «Теневая экономика» - совокупность противоправных сделок с товарами и услугами, не отраженных в соответствующей системе регистрации. Разумеется, далеко не все сферы «теневой экономики» представляют собой экономическую преступность, однако само существование «теневой» сферы экономической активности является питательной средой для такой преступности.

В последние годы сформировались криминальные сектора «теневой экономики», непосредственно связанные с экономической преступностью. К ним можно отнести:

Криминальный рынок оружия и военной техники, формирующийся за счет хищений военного имущества с армейских складов, незаконной продажи оружия и военного снаряжения, хищений с оружейных заводов, контрабанды; данный фактор является весьма значимым при оценке все возрастающей вооруженности преступности в целом, а также общей нестабильности как в России, так и в странах ближнего зарубежья. Незаконный оборот оружия, боеприпасов, военной техники и снаряжения во многом взаимосвязан (и взаимообусловлен) с непрекращающимися этническими, националистическими и криминальными вспышками (Чечня, Северный Кавказ, Азербайджан, Грузия, Таджикистан и пр.);

Незаконный экспорт сырья, энергоносителей, редкоземельных и цветных металлов, включающий: а) контрабандный вывоз из России радиоактивных элементов, драгоценных металлов, а также дорогостоящего сырья животного или растительного происхождения; б) экспорт цветных и редкоземельных металлов по документам, оформленным на другую экспортную продукцию; в) осуществление внешнеторговых сделок на неэквивалентной основе; г) официально оформленный экспорт сырья, полуфабрикатов, изделий по намеренно заниженным ценам с целью последующей перепродажи (по данным правоохранитель-ныхорганов, от20до25% разницы цен поступают на заграничные счета руководства фирм-продавцов);

- «отмывание» денег, полученных незаконным путем; - сокрытие доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения (проверками в 1993 году установлено, что каждый четвертый проверяемый нарушает налоговое законодательство);

Криминологически значимые последствия приватизации: весьма распространенными являются случаи противоправного завладения имуществом предприятий (руководители предприятий и организаций незаконно завладевают контрольными пикетами акций с последующей дачей взяток работникам Государственного комитета по управлению имуществом при оформлении документов о приватизации). В ряде случаев зарегистрированы факты силового воздействия организованных преступных структур на «нежелательных конкурентов», что обеспечивало возможность контроля над акционируемыми предприятиями. При этом отдельные лица приобретают огромные пакеты акций наиболее прибыльных компаний без предъявления декларации о доходах. Так, В.Полеванов, возглавлявший в свой время Госкомимущество РФ) сообщил следующее: «Когда я поднял списки 600 акционеров Газпрома, там на первом месте оказался некто Тимофеев, который в 1993 году купил 210 миллионов акций, заплатив 2 миллиарда 100 миллионов рублей.На втором месте был еще один такой же человек, который купил 130 миллионов акций, заплатив 1 миллиард 300 миллионов рублей, и т.д. Откуда у них такие деньги, неизвестно. При желании можно, разумеется, выяснить (имеется адрес этого Тимофеева и всех других), но для этого нужна смена правительства и смена парадигмы развития страны. Декларация о доходах жизненно необходима для того, чтобы не происходила дальнейшая криминализация, поскольку число преступлений, связанных с приватизацией, в 1993 году составило 28 тысяч, в 1994 году - всего лишь 2 тысячи. Думаю, что это не более чем верхушка айсберга, поскольку в 1994 году просто научились уже более профессионально прятать концы в воду» ;

Преступления в кредитно-финансовой сфере (эта сфера остается одной из наиболее уязвимых в криминологическом плане). После известных операций с фальшивыми «авизо» значительную распространенность приобретают незаконное получение и нецелевое использование льготных кредитов (часто связанные с дачей взяток); - обман вкладчиков, мошенничество: только в Москве на 1 марта 1995 года насчитывалось 213 лопнувших финансовых компаний. Большинство было связано с обманом вкладчиков и мошенническим присвоением их денег руководством компаний;

Активизация деятельности расхитителей в сфере добычи, переработки и реализации драгоценных металлов и камней, причем эта преступная деятельность носит все более организованный характер;

Торговля крадеными автомобилями (включая поставки из стран Европы), значительная часть которых реализуется затем в странах ближнего зарубежья;

Расширение подпольного производства спиртного (в 1994 году правоохранительными органами была прекращена деятельность около полутора тысяч подпольных цехов по производству спиртного, за шесть месяцев 1995 года - 1360).

Следует особо отметить относительно новые виды преступной деятельности в экономической сфере, например, мошенничество, связанное с использованием кредитных карточек, а также мошенничество со страховкой;«компьютерные» преступления, торговля человеческими органами и проч.

Тенденции и основные характеристики экономической преступности в значительной мере связаны с процессом аккумуляции негативных последствий проводимых экономических реформ. Уникальное по своим масштабам и срокам перераспределение собственности) происходящее в стране, привело к формированию крупнейших финансовых и деловых групп, по сути своей порожденных отнюдь не рынком, а традиционными политическими и административными механизмами и значительными «инвестициями» криминального капитала (дифференцирующегося в криминологическом плане на «старый теневой» капитал, сформировавший ядо 1991 года, и «новый»). Естественно, что определенное соотношение этих факторов, плюс начавшаяся в 1992 году приватизация, крайне обострили криминологически значимые процессы конкуренции, чаще всего заключающейся в, по меньшей мере, противоправных, а в ряде случаев откровенно преступных, методах борьбы с конкурентом (дифференцирующихся от подкупа чиновников различного ранга с целью обеспечения различного рода льгот, государственных дотаций, иных преимуществ до запугивания и физического уничтожения конкурентов).

2. Причины и условия экономической преступности

К основным социальным, экономическим и социально-психологическим явлениям и процессам, выступающим в качестве причин и условий прогрессирующего ухудшения показателей экономической преступности можно отнести:

Растущую аномию, выражающуюся в кризисе системы существовавших на протяжении многих лет ценностей, базовых моделей экономического и правового поведения, невозможности достижения подавляющим большинством населения страны официально декларируемых «новых» ценностей (и связанных с ними стандартов потребления) легальным путем;

Рекрутирование предпринимателей в заметной степени происходило и происходит из среды функционеров «теневой» экономики; в начале развития кооперативного движения в стране значительная часть преступных «авторитетов» устремилась в легальный бизнес, с успехом «отмыв» весьма крупные суммы. Выраженная криминальная зараженность экономически наиболее активных (высокодоходных) слоев населения (так называемых «новых русских») фиксируется рядом исследований. Так, например, 40% опрошенных Институтом прикладной политики новых миллионеров признались, что раньше занимались нелегальным бизнесом; 22, 5% в прошлом привлекались к уголовной ответственности; каждый четвертый и сейчас имеет связь с криминальной средой;

Отсутствие сложившейся этики бизнеса; чрезвычайно широкое заимствование относительно широким кругом предпринимателей элементов криминальной субкультуры (ценности, взгляды, модели поведения в экстремальных ситуациях и т.п.);

Крайне негативные изменения в социальной структуре общества, характеризующиеся прогрессирующей социальной поляризацией (официально регистрируемый разрыв в доходах десяти процентов наиболее богатых и бедных граждан РФ достиг 27 раз; в 1991 году он составлял 4,5; уже в 1994 году - 20% высокообеспеченного населения имели почти половину -42%- всех денежных доходов в стране);

Заметное снижение трудовой мотивации значительной части населения. Легальные доходы все меньше соответствуют реальному прожиточному минимуму (ниже него в настоящее время доходы 35% граждан). Нельзя не отметить и прослеживающуюся тенденцию сохранения на весьма невысоком уровне (около 30%) доли оплаты труда в составе валового внутреннего продукта. При снижении доли оплаты труда отчетливо увеличивается доля предпринимательского дохода. Явно негативное воздействие оказывает и систематическая невыплата зарплаты (на 1 июня 1995 года государство задолжало двенадцати миллионам работников тридцати шести тысяч предприятий и организаций). Все это, а также ряд других негативных факторов, связанных с тяжелым кризисом экономики, обусловливает отказ от традиционных «трудовых» ценностей (высокий уровень квалификации, профессионализм, заинтересованность в конечных результатах труда, качестве производимых товаров и оказываемых услуг и проч.). Лишь 5,1% населения считает, что талант и трудолюбие помогут человеку разбогатеть. Наиболее же эффективными путями к богатству считаются спекуляция (44,2% опрошенных) и «отмывание» мафиозных денег (20,4%);

Рост безработицы. Многочисленные исследования западных криминологов неоднократно обращали внимание на обусловленность корыстной преступности уровнем безработицы. Летом 1995 года в России, по оценкам экспертов, около 8% экономически активного населения были безработными. Более того, из-за длительного спада производства, переживаемого во многих отраслях, постоянно растет число людей, лишь числящихся на производстве, находящихся в неоплачиваемых отпусках (от 5,5 до 7% общей численности занятого населения), фактически же являющихся «временными» безработными - резервом безработицы реальной.

Одним из важнейших последствий чрезвычайно высокого уровня криминального заражения экономической сферы выступает резкое снижение инвестиционной активности: Россия оказалась на 136 месте в мире по надежности инвестиций. Лишь 3% «новых русских» собираются вкладывать деньги в российскую экономику из-за крайне высокого риска.

3. Правовые меры борьбы с экономической преступностью

Повышению эффективности борьбы с экономической преступностью способствует принятие Федеральной программы РФ по усилению борьбы на 1994-1995 годы, а также разработка федерального Закона РФ «О борьбе с коррупцией», позволяющего привлекать лиц, виновных в коррупционных правонарушениях, к дисциплинарной, гражданско - правовой и административной ответственности, уголовная ответственность наступает по соответствующим статьям УК.

Для решения проблемы «отмывания» преступных доходов разработан проект федерального Закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов», предусматривающий основания для распространения действия Закона на все виды доходов от преступной деятельности, независимо от вида и тяжести преступлений, являющихся источником таких доходов, а также определяет правовые характеристики действий по легализации преступных доходов как оснований установления правовой ответственности и санкций за их совершение. Закон определяет правомочия государственных органов по предупреждению, выявлению, изъятию и конфискации доходов от преступной деятельности, осуществлению контроля за законностью операций юридических и физических лиц с финансовыми средствами, имуществом, документами финансового и имущественного характера, а также условия проведения подобного рода операций как в банковской, так и в небанковской сфере, направленные на предотвращение легализации доходов от преступной деятельности.

Список литературы

1. Криминология: Учебник. М., 1995. Антонян Ю.М., Голубев В.П. Личность корыстного преступника. Томск, 1989.

2. Елисеев С.А. Вопросы теории и практики предупреждения корыст­ных преступлений. Томск, 1989.

3. Миненок М.Г. Личность расхитителя. Калининград, 1980. Овчинский B.C. Стратегия борьбы с мафией. М., 1993. Полеванов В. Разрушение российской государственности // Сво­бодная мысль, 1995, №6. С. 21.

4. Тэсс Л.В. Воры: «в законе» и прочие… Ч. 1. Ч. II. Рига, 1993. ЯковлевАМ. Социологияэкономическойпреступности.М., 1988.

Введение

Происходящие в России изменения политических, социально-экономических, правовых, нравственно-психологических и иных отношений привели не только к позитивным результатам, но и к негативным последствиям, выражающимся, в частности, в росте экономической преступности.

Волна экономической преступности в России не возникла из ничего, она стала следствием общей криминальной экспансии. Наиболее подверженными ее влиянию оказались кредитно-финансовая система, рынок недвижимости, сфера приватизации, внешнеэкономическая деятельность, оборот сырьевых и энергоресурсов, алкогольный и продовольственный рынки.

Экономическая преступность напрямую связана с криминальным вывозом капиталов из России и отмыванием «грязных денег», неуплатой налогов. В настоящее время на зарубежных счетах физических лиц скопились сотни миллиардов долларов, с которых не перечислены налоги в госбюджет. Огромная часть российских капиталов «осела» в оффшорных зонах. Значительное влияние теневой и криминальной экономической деятельности распространяется и на инвестиционные процессы.

Сегодня криминализация общественных отношений, состояние реального сектора отечественной экономики, международные угрозы создают широкий спектр проблем для личности, общества и государства и, конечно, для национальной безопасности страны.

Прогрессирующая динамика экономических преступлений и большая общественная опасность требуют всестороннего криминологического исследования данных негативных социальных явлений, что и определяет актуальность выбора темы настоящей курсовой работы.

Изложенная совокупность обстоятельств предопределяет постановку следующей цели исследования: осуществление теоретического анализа криминологической сущности и видов экономической преступности.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

-дать криминологическую характеристику экономической преступности;

-провести криминологический анализ лиц, совершающих экономические преступления;

Рассмотреть виды экономической преступности;

-изучить меры предупреждения экономических преступлений;

-обобщить полученные сведения и сделать необходимые выводы.

Объектисследования - общественные отношения, возникающие в процессе совершения экономических преступлений.

Предмет исследования - экономическая преступность как криминогенный феномен.

Теоретической основой исследования послужила учебная и научная литература по криминологии.

Методологической базой исследования является диалектический метод познания, который предполагает всесторонность, объективность, взаимосвязь рассматриваемых явлений. Кроме этого активно использовались общие и частнонаучные методы и логические приемы, такие как: сравнительного правоведения, толкования, индукции, синтеза в сочетании с системным анализом.

1. Криминологическая характеристика экономической преступности

.1 Понятие экономической преступности в криминологии

Считается, что одним из ключевых методологических вопросов в современной криминологии остается отношение науки к содержанию понятия экономической преступности. В то же время криминология не дает ответа на то, различны ли по сути: 1) экономическая преступность (экономические преступления); 2) преступность (преступления) в сфере экономики и 3) преступность (преступления) в сфере экономической деятельности - и как они соотносятся с понятием «экономическая безопасность».

Анализ показывает, что в специальной литературе наиболее употребляемы термины «экономические преступления», «экономическая преступность».

Как отмечает С.Р. Мажитова, понятие экономической преступности заимствовано отечественной криминологией на Западе. Социокриминолог Эдвин Сатерленд в 1940 г. ввел в научный оборот понятие «беловоротничковая преступность», обратив внимание на социальную опасность преступлений, совершаемых в ходе своей деятельности респектабельными лицами - бизнесменами и людьми определенных профессий. Затем данное понятие трансформировалось и стало синонимом корпоративной преступности, т.е. преступлений, совершаемых корпорациями.

Бу Свенсон в своей работе «Экономическая преступность» указывал, что к экономической преступности относится, прежде всего, такая преступность, непосредственным мотивом которой является экономическая выгода. Кроме того, она должна иметь длящийся характер, осуществляться систематически и в рамках экономической деятельности, которая сама по себе не является уголовно наказуемой, но в определенных случаях составляет основу уголовной деятельности.

Хотя если ориентироваться на Уголовный кодекс Российской Федерации, то там такого понятия, как «экономическая преступность», не содержится, а содержатся понятия преступлений в сфере экономики (раздел VIII) и преступлений в сфере экономической деятельности (глава 22). Представляется, что в каких-то случаях этимологически это неважно. В то же время этому есть объяснение. Поскольку понятие «экономика» шире понятия «экономическая деятельность», то понятие «преступность в сфере экономики» и его производное «экономическая преступность» шире и универсальнее понятия «преступность в сфере экономической деятельности».

Начиная с 80-х годов XX в. ряд отечественных ученых в своих исследованиях касались проблемы преступлений в сфере экономики, что позволило им сформулировать свое видение данной проблемы.

Н.А. Лопашенко абсолютно правильно указал на неоднозначность и противоречивость научных воззрений, характеризующих экономическую преступность, «начиная с ее узкой трактовки как преступности, образованной преступлениями в сфере экономической деятельности, или даже их частью, и заканчивая отождествлением экономической преступности с преступностью корыстной, а также широким пониманием экономической преступности, то есть как преступности, складывающейся из преступлений против собственности и преступлений в сфере экономической деятельности».

По мнению А.В. Михайловой, в широком понимании экономическая преступность объединяет все преступления, посягающие на экономику, права, свободы, потребности участников экономических отношений и нарушающие нормальное функционирование экономических механизмов, нанося этим значительный вред социальным ценностям и благам.

Несколько иное определение экономической преступности дает А.М. Яковлев, который связывает в единую систему «те случаи умышленного причинения ущерба государственному или общественному имуществу, экономическим интересам народного хозяйства и отдельных граждан, при котором одни участники теневой экономики занимают определенное место в системе экономических отношений, а другие злоупотребляют служебным положением».

В.Н. Кудрявцев и В.Е. Эминов настаивали на том, что интегрирующим признаком экономической преступности является причинение вреда интересам общества и граждан, которые охраняются законом, вследствие совершения хищения, хозяйственных и корыстных должностных преступлений специальными субъектами, а не посторонними лицами.

Такие исследователи как М.П. Гуров, К.В. Привалов и А.Г. Тищенко высказывали достаточно обоснованное мнение о том, что при разрешении вопроса об отнесении конкретного преступления к кругу экономических следует учитывать основной критерий - направленность деяния против экономической системы общества (объект) и его последствия (причинение существенного материального вреда объекту).

А.П. Кузнецов и В.Г Ярыгин считают, что экономическую преступность формируют отдельные преступные деяния, которые совершаются в сфере экономических отношений; указанные деяния дестабилизируют развитие производственных отношений, порождают инфляцию, отвлекают финансовые средства, подрывают государственный бюджет, тормозят развитие рыночных отношений и противодействуют проводимым социально-экономическим преобразованиям в государстве. «Все это дает основания сформулировать следующее понятие экономической преступности: экономическая преступность - это совокупность предусмотренных уголовным законом умышленных преступлений, посягающих на общественные отношения в сфере экономики, затрагивающих ее нормальное функционирование и причиняющих или создающих угрозу причинения вреда охраняемым законом интересам граждан, общества или государства».

В.И. Гладких обосновывает позицию, согласно которой экономическая преступность - это предусмотренные уголовным законом деяния, направленные на нарушение имущественных отношений и соответствующего порядка осуществления хозяйственной деятельности.

К сожалению, неоднозначные подходы к определению экономической преступности, разнообразные криминологические термины и противоречивые концепции негативно сказываются на понятийном аппарате сотрудников правоохранительных органов, вводят их в заблуждение.

С нашей точки зрения, наиболее удачную систему ключевых признаков экономической преступности, представляющую несомненный научно-практический интерес, удалось сформулировать А.Ю. Чупровой:

Представляется возможным сформулировать более лаконичное определение исследуемого нами явления.

Итак, экономическая преступность - это совокупность корыстных преступлений, посягающих на экономическую систему государства, которые детерминированы общесоциальными и специфическими факторами: социально-экономическими, политическими, организационно-управленческими и т.д.; субъектами экономических преступлений являются должностные лица, непосредственно выполняющие хозяйственные функции.

.2 Криминологическая характеристика лиц, совершающих экономические преступления

криминологический преступление экономический

Общеизвестно, что личность - это основное и важнейшее звено всего механизма преступного поведения.

Личность экономического преступника, как и любая другая личность, индивидуальна и неповторима.

Проведенное А.Б. Мардановым исследование статистических данных дало основание утверждать, что состояние, структура и динамика преступности среди мужчин и женщин неодинаковы. Так, удельный вес женщин значительно ниже, чем мужчин. Если рассматривать преступность в целом, то процент женщин в общем числе преступников в 2008 г. составил 17,7%, в 2009 г. - 13,35%, в 2008 г. - 13,75%, в 2009 г. - 15,1%, в 2010 г. - 15,3%. Указанные данные свидетельствуют о том, что процент участия женщин в преступлениях экономической направленности особенно высок по сравнению с другими видами преступлений. Высок процент женщин среди тех, кто совершает: незаконное предпринимательство (ст. 173 УК РФ) -17,3%, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ) - 17%, контрабанда (ст. 188 УК РФ) - 24,5%. Таким образом, возрастает криминальная активность женщин.

Возрастная характеристика экономических преступников позволяет судить о криминальной активности различных возрастных групп, об особенностях их поведения, о специфике возрастного состава. Как указывает А.Б. Марданов, среди исследуемых лиц на момент совершения преступления преобладают две группы - от 18 до 24 лет - 22,8%; от 30 и старше - 55,9%; остальные: от 25 до 29 лет - 19,5%; от 16 до 17 лет - 1,8%.

Анализ проведенного нами исследования уголовных дел позволяет сделать вывод, что возрастные группы преступников распределяются следующим образом: самый высокий процент лиц в возрасте от 41 до 50 лет (43,3%), на втором месте возрастной период 51 до 60 лет (23,3%), на третьем месте лица в возрасте от 31 до 40 лет (20%) и, наконец, на четвертом месте лица в возрасте от 18 до 30 лет (13,4%).

Эти сведения свидетельствуют о том, что экономические преступления совершаются лицами социально зрелыми, имеющими социальный статус и опыт работы. Таким образом, отличительное свойство экономического преступника - довольно высокий по сравнению с общеуголовной статистикой средний возраст экономического преступника - 30 лет и старше. Анализируя материалы изученных уголовных дел о преступлениях в сфере экономической деятельности, можно сделать вывод, что средний возраст экономического преступника составляет 42 года.

Таким образом, анализ приведенных данных позволяет сделать следующие выводы:

а) наибольший коэффициент плотности совершения преступлений в возрастной группе от 41 до 50 лет;

И.В. Ильин установил, что в социально-демографической подструктуре личности экономического преступника важное криминологическое значение имеют данные о социальном положении, роде занятий и профессиональной принадлежности (рабочий, служащий, предприниматель, занимающийся индивидуально-трудовой деятельностью, учащийся, служащий, безработный и др.). В комплексе социально-демографических признаков существенное криминологическое значение имеют также данные о семейном положении, уровне материальной обеспеченности и месте жительства.

Результаты исследования И.В. Ильина показывают, что удельный вес лиц, состоящих в браке, довольно высок. По данным проведенного им исследования уголовных дел можно сделать вывод, что 70% мужчин и женщин на момент составления обвинительного заключения по факту совершенного преступления состояли в браке, такая цифра не свидетельствует о неблагоприятной социальной микросреде экономических преступников, и даже наоборот, выступает показателем внешней благополучности в семейной сфере. Среди лиц, состоящих в браке, 80% имеют детей, в том числе одного - 35%, двух - 30%, трех и более - 15%. Среди лиц, не состоявших в браке, 44,4% имеют детей, в том числе одного ребенка - 33,3%, двух и более - 11,1%.

В числе социально-профессиональных характеристик имеют особое значение отношение к трудовой деятельности и образовательный уровень.

По данным Е.В. Кирюшатовой, отношение экономических преступников к трудовой деятельности выражается в следующих показателях: не имеющие постоянных источников доходов, в том числе безработные, - 32,9%; рабочие - 52,6%; служащие - 6,8%; учащиеся - 1,8%; предприниматели - 0,6%. Это убеждает в том, что большая часть преступлений экономической направленности совершается лицами, которые в момент совершения деяния занимали определенное социальное положение в обществе, что подтверждается данными статистики. Также по данным материалов изученных нами уголовных дел мы можем сказать, что 65,5% лиц на момент составления обвинительного заключения по факту совершенного преступления являлись руководителями организаций различных форм собственности (директоры), предприниматели - 10,3%, безработные - 13,8%, адвокаты - 3,4%, иные категории - 7%.

Исходя из вышеизложенных данных, можно сказать также, что характерным для криминальной ситуации в России в последние годы является увеличение числа лиц, совершивших преступления, не имеющих постоянных источников доходов, в том числе безработных.

Образовательный уровень: в числе социально-профессиональных характеристик вопрос об образовании имеет особое значение. Характеристика образования лиц, совершивших преступления, имеет криминологическое значение, поскольку связана с культурой личности, ее социальным статусом, кругом контактов, жизненных планов и возможностей реализации. Исследования Е.В. Кирюшатовой показывают, что образовательный уровень лиц, совершивших преступления экономической направленности, довольно высокий по сравнению с категориями насильственных преступников. Так, из числа выявленных лиц высшее образование имели 10,9%, среднее профессиональное - 22,4%, среднее - 36,6%, начальное - 29,8% и не имели образования 0%.

Судя по материалам изученных нами уголовных дел среди лиц, привлеченных к уголовной ответственности за совершение экономических преступлений, высшее образование имели 62% лиц, среднее и среднее специальное - 27,5%, неоконченное высшее - 3,5%, неполное среднее - 7%. Данный феномен, очевидно, обусловлен повышенной «интеллектуальной емкостью» экономических преступлений по сравнению с не требующими высокого образовательного уровня традиционными корыстными преступлениями против собственности.

По данным А. Гармаш, среди выявленных преступников около 92,5% не имели судимости и ранее не совершали преступных действий и примерно 7,5% имели судимость. Кроме того, А. Гармаш установлено, что среди выявленных преступников, совершивших экономические преступления, в среднем 3,4% совершили преступления в группе. Групповой характер деяний наиболее характерен для лиц, совершивших такие преступления, как незаконная банковская деятельность, незаконное предпринимательство, контрабанда, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. В свою очередь, низкий уровень организованности прослеживается при совершении таких преступлений, как незаконное получение кредита, злоупотребления при эмиссии ценных бумаг и др..

-большинство правонарушителей имеют высшее или среднее профессиональное образование;

-относятся к руководящему составу предприятий и обладают властными полномочиями;

-женаты, имеют детей и в целом отмечается их благополучное семейное положение;

-имеют положительные характеризующие их данные по месту жительства, работы, не состояли на учете в правоохранительных органах; не наблюдались у врача нарколога и психиатра; преимущественно ранее не судимы;

-подавляющее большинство выявленных лиц относится к мужскому полу.

При исследовании личности экономического преступника необходимо рассмотреть и его нравственно-психологические признаки, включающие в себя широкий спектр внутренних позиций личности в различных сферах социального бытия.

Как указывает С.А. Быков, действия виновного в экономических посягательствах очень часто характеризуются стремлением получить материальную выгоду. Незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность, контрабанда, уклонение от уплаты налогов, незаконное участие в предпринимательской деятельности, коммерческий подкуп, должностные злоупотребления и другие деяния предпринимаются лицом для извлечения материальной пользы для себя или других лиц.

Экономические преступления гораздо реже совершаются и по престижным соображениям, из ложно понятой производственной или служебной необходимости. При этом субъект преступления не получает материальной выгоды, но изменяет свой социальный статус в обществе, в его элитарном социальном слое (в определенной высокой социальной страте, группе) в лучшую сторону либо закрепляет уже достигнутые здесь позиции.

Для получения более полной картины характера антиобщественной направленности личности экономического преступника нельзя обойти вниманием и такой вопрос, как отношение человека к содеянному. Данная характеристика показывает степень социальной запущенности лица, говорит о его социальной позиции.

Материалы изученных нами уголовных дел показали, что основная масса осужденных признают вину и раскаиваются - 85%, вину не признают и не раскаиваются - 15%. Интересно, что среди лиц, признавших свою вину, 24% сделали это только после консультаций с защитником.

На основании проведенного нами исследования следует отметить тот факт, что экономические преступления чаще совершают лица с достаточно сформированными ценностными ориентациями, установками и взглядами, сознательно ориентирующиеся на выбор преступного поведения для обеспечения желаемого результата, высокого уровня материальной обеспеченности и высокого положения в обществе.

2. Виды экономических преступлений и их предупреждение

.1 Виды экономических преступлений

Преступления против порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления ст. ст. 188 - 190, 194 УК РФ).

По мнению Б.В. Гладких, название главы 22 УК РФ является не совсем корректным, так как не отражает сути общественных отношений, защищаемых данными нормами уголовного закона. Например, в сфере экономической деятельности могут совершаться самые различные должностные преступления (нарушение правил охраны труда, нарушение правил природопользования, служебные преступления, связанные с оборотом наркотиков и оружия и др.). Ученый абсолютно обоснованно обращает внимание исследователей на Модельный уголовный кодекс для стран СНГ (17.02.1996), в котором более точно сформулировано название соответствующей главы - «Преступления против порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности».

Б.В. Гладких полагает, что рассматриваемые преступления объединены в самую большую главу Уголовного кодекса; это разные преступления, которые отличаются друг от друга признаками объективной стороны, характером общественной опасности и степенью тяжести (с учетом квалифицированных видов из числа преступлений в сфере экономической деятельности приблизительно 1/3 относится к числу преступлений небольшой тяжести, 1/3 - к преступлениям средней тяжести и 1/3 относится к тяжким и особо тяжким преступлениям).

) причинение вреда охраняемым законом экономическим интересам граждан и государства;

) совершение преступления лицами, включенными в систему экономических отношений, на которые они посягают;

) совершение с целью получения имущественной выгоды.

Б.В. Яцеленко при разработке классификации преступлений в сфере экономической деятельности в качестве группового критерия использовал специфику непосредственного объекта преступления и подразделил все преступления главы 22 УК РФ на четыре группы:

) преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: ст. ст. 169 - 175, 178 - 180, 183 - 184, 195 - 197 УК;

) преступления в денежно-кредитной сфере: ст. ст. 176, 177, 181, 187, 185, 186 УК;

) преступления в сфере финансовой деятельности государства: ст. ст. 188 - 194, 198, 199 УК.

Научно-практические работники выделяют ведомственный подход к определению экономической преступности, который объединяет три группы деяний экономической направленности:группа - «безусловно экономические»: преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ), преступления против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления (гл. 30 УК РФ, кроме ст. ст. 288, 293 УК РФ), а также провокация взятки или коммерческого подкупа, нарушение авторских и смежных прав, нарушение изобретательских прав.группа - «условно экономические»: преступления против собственности (гл. 21 УК РФ), преступления в сфере компьютерной информации (гл. 28 УК РФ), преступления, квалифицируемые по ст. ст. 226, 293 УК РФ, а также и ряд других при условии, что они были совершены:

а) должностными, материально ответственными лицами, выполняющими на предприятиях, в учреждениях и организациях распорядительные или административно-хозяйственные обязанности; лицами, не наделенными указанными полномочиями, но имеющими доступ к предмету посягательства; лицами, выполняющими обязанности по охране имущества или объекта;

б) в процессе осуществления производственно-хозяйственной и финансовой деятельности в отношении: предприятий, учреждений, организаций и иных структур, не являющихся юридическим лицом, независимо от вида собственности, организационно-правовой формы, и объединений граждан или юридических лиц, не являющихся юридическим лицом; физических лиц, в том числе осуществляющих предпринимательскую деятельность и официально зарегистрированных в качестве предпринимателей.группа - «попутно экономические»: преступные деяния, имеющие экономическую направленность только в случае их выявления при раскрытии экономических преступлений: подкуп свидетеля, потерпевшего, эксперта, неисполнение приговора суда, похищение или повреждение документов.

По мнению С.В. Красникова и О.Е. Пирогова, виды преступлений как элементы в сфере экономической деятельности являются составляющими структуры экономической преступности и в свою очередь могут характеризоваться как по «горизонтали», так и по «вертикали».

По «горизонтали» структуру экономической преступности составляет совокупность видов преступности, в том числе преступность:

)в сфере предпринимательства и банковской деятельности (ст. 170, 170.1, 171, 171.1, 171.2, 172, 174, 174.1, 175, 195, 196, 197 УК РФ);

)в сфере антимонопольного законодательства (ст. 169, 178, 179, 180, 181, 183, 184 УК РФ);

)в сфере кредитно-денежного обращения в государстве (ст. 176, 177, 185, 185.1, 185.2, 185.3, 185.4, 185.5, 186, 187 УК РФ);

)в сфере валютного регулирования в государстве (ст. 191, 192, 193 УК РФ);

)в сфере таможенной деятельности государства (ст. 189, 190, 194 УК РФ);

)в сфере государственной деятельности по налогообложению (ст. 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ).

Рассматривая вертикальную структуру экономической преступности как явления, С.В. Красникова и О.Е. Пирогова считают целесообразным понимать ее не просто как совокупность составляющих элементов, но и как характер их взаимосвязей, учитывая при этом устойчивые внутренние и внешние функциональные связи.

Внутренняя функциональная связь характеризуется:

-общностью объекта посягательства (экономические отношения);

-наличием общей цели для всех преступлений (получение экономической выгоды либо иных привилегий);

-мотивацией (присутствие корыстных побуждений или иной личной заинтересованности);

-особенностью субъекта преступления (лицо, включенное в процесс незаконной экономической деятельности, совершаемой экономическими способами).

Внешние функциональные связи экономической преступности прослеживаются через преступные деяния, охватываемые как самой экономической преступностью, так и другими видами преступности. Например, ряд преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, тесно связан и зависит от преступлений, направленных против собственности или преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях, о чем свидетельствуют результаты проведенного исследования судебно-следственной практики.

Итак, экономическая преступность - это общественно опасное, сложное, системное, многогранное, социально обусловленное, уголовно-правовое явление, характеризующееся наличием устойчивых преступных связей, возникающих в процессе экономической деятельности между субъектами экономических отношений, имеющих корыстную или иную личную заинтересованность в получении противоправной экономической выгоды путем использования экономических способов ее получения.

2.2 Предупреждение экономической преступности

Как известно, результативность борьбы с преступностью вообще и с экономической, в частности, во многом зависит от эффективности деятельности государственных органов, их правового, кадрового, организационного, финансового, технического, информационного, научно-методического обеспечения. Важнейшую роль в противодействии экономической преступности играет состояние эффективности государственного управления и обязательной его функции - госконтроля.

Для решения стоящих перед страной актуальных задач необходима консолидация усилий различных органов государственной власти, в т.ч. уполномоченных осуществлять контрольные функции, поскольку государство заинтересовано в предупреждении и искоренении социально-экономической базы для совершения общественно опасных деяний в экономической сфере.

Ведь известно, что, например, сокрытие реальных объемов экономической деятельности от государственного контроля, как правило, ограничивает возможности привлечения ресурсов, особенно со стороны иностранных инвесторов, т.к. велики риски инвестиционных вложений капиталов в российскую экономику. Многие зарубежные инвесторы опасаются открывать свой бизнес в России, поскольку не могут адекватно противостоять организованной преступности. Поэтому легальный зарубежный бизнес по-прежнему с оглядкой идет на российский рынок, опасаясь вымогательства мздоимцев-чиновников и невозможности систематически получать прибыль легальными способами.

Итак, состояние экономической преступности и коррупции в стране продолжает оставаться сложным. По мнению Ю.А. Тарасова, одним из способов минимизации последствий от криминальной экономики и коррупции является эффективно организованный государственный контроль, направленный не только на выявление совершенных криминальных деяний, но и на их предупреждение. Кстати, в своих посланиях Федеральному Собранию РФ глава государства неоднократно отмечал важную роль государственного контроля.

В общественном сознании уже давно сформировалось понимание необходимости изменить деятельность госаппарата в плане повышения результативности его работы к лучшему. Цель этого - повернуть государственных и муниципальных служащих лицом к обществу, обязать их реально служить законным интересам человека, включая и решение вопросов противодействия экономической преступности и коррупции. Государство также в этом заинтересовано, т.к. осуществление государственного контроля за состоянием преступности и коррупции в России приобрело не только социально-экономический, но и политический характер.

Отметим, что сам по себе госконтроль не является каким-то пугалом. Это необходимый элемент управления, его обязательная функция, а также средство обратной связи, сигнализирующее об имеющихся проблемах, отклонениях от установленных требований, принятых решений. Важность контрольной функции заключается и в том, что по результатам контроля субъектами государственного управления принимаются корректирующие меры, направленные на устранение причин и условий совершения экономических преступлений и проявлений коррупции. Кстати, предупредительная и антикриминогенная роль государственного контроля подтверждается и международными нормативными правовыми документами.

Например, в Лимской декларации руководящих принципов контроля, принятой Международной организацией высших контрольных органов, установлено, что контроль - не самоцель, а неотъемлемая часть системы регулирования, цель которой - выявление отклонений от принятых стандартов и нарушений принципов законности, эффективности и экономии расходования материальных ресурсов на ранней стадии. Кстати, выявление отклонений именно на ранней стадии открывает возможности для принятия корректирующе-превентивных управленческих мер, направленных на проведение мероприятий по предотвращению или сокращению нарушений в будущем, а в отдельных случаях, если есть необходимость, - привлечения виновных к ответственности, включая получение компенсации с госчиновников за причиненный ущерб.

О.Г. Карпович пишет: «Действительно, контроль как превенция выполняет роль корректора, однако в него обязательно должна входить и уголовно-правовая составляющая, если превенция «не сработала». Значение контроля возрастает, если в компетенцию контрольных органов входит принятие уголовно-правовых (органы прокуратуры Российской Федерации) или административных законодательных мер (органы Роспотребнадзора России) за допущенные чиновниками нарушения, выявленные в ходе контроля.

Вместе с тем следует также сказать, что опыт нашего прошлого свидетельствует о том, что всеобъемлющий контроль в состоянии удерживать преступность на сравнительно низком уровне, но его определенные методы могут быть опасными для демократических институтов. Однако госконтроль нельзя рассматривать как репрессивную деятельность госаппарата. Поэтому нельзя допускать при осуществлении контроля нарушения госслужащими законности, превышения ими своих полномочий.

Государственный контроль направлен на обеспечение организации жизни и деятельности личности, общества и государства на основе Конституции Российской Федерации, федеральных законов, указов и распоряжений главы государства, постановлений и распоряжений Правительства РФ, нормативных правовых актов Федерального Собрания РФ, принятых в соответствии с Конституцией РФ, а также ратифицированных международных нормативных правовых актов».

Таким образом, недооценивать значимость контроля как эффективного механизма противодействия экономической преступности и коррупции ошибочно и вредно, поскольку контроль играет важную роль в регулировании политических, социально-экономических, криминогенных процессов.

Итак, сам по себе контроль как функция, элемент, механизм управления и средство обратной связи, наблюдения за состоянием исполнения нормативных правовых актов, принятых решений не является проявлением репрессивного управления в экономической сфере. В ходе госконтроля выявляются отклонения в деятельности различных органов, юридических и физических лиц и принимаются меры, направленные на устранение нарушений в сфере экономики и предупреждение их в будущем. По результатам государственного контроля устанавливаются (корректируются) правила (процедуры) действий определенных органов и должностных лиц в системе государственного управления. И это обстоятельство является важным профилактическим фактором в части, касающейся предупреждения и пресечения экономической преступности и коррупции. В то же время госконтроль должен осуществляться при строжайшем соблюдении установленных и защищаемых Конституцией РФ прав и свобод физических и юридических лиц.

Анализ основных направлений экономической деятельности государственных органов исполнительной власти позволил О.Ю. Исаеву и В.Д. Ларичеву выделить в качестве наиболее криминогенных объектов государственного контроля следующие:

-финансово-кредитную сферу, криминализация которой является наиболее опасной для личности, общества и государства, поскольку криминализации в результате нее подвержены все звенья экономической системы в целом;

-сферу внешнеэкономической деятельности, являющуюся самым эффективным средством незаконного экспорта капиталов через криминальную систему экспорта энергетических и сырьевых ресурсов;

-сферу отношений собственности, в первую очередь в топливно-энергетическом, агропромышленном и строительном комплексах, а также на рынке недвижимости;

-сферу потребительского рынка, строго контролируемую криминальными структурами, квотирующими размеры продаж, устанавливающими монопольные цены и взимающими дань в виде доли от участия в капитале, а также в виде прямых платежей за право осуществлять торговую деятельность.

Таким образом, можно утверждать, что именно перечисленные криминальные сферы или направления работы субъектов экономической деятельности относятся к наиболее важным и востребованным объектам государственного контроля, на которых и должны сконцентрироваться усилия правоохранительных органов и всех органов госконтроля.

Анализ нормативных правовых актов свидетельствует, что у России основными субъектами государственного контроля являются Президент РФ (президентский контроль), Совет Федерации и Государственная Дума Федерального Собрания РФ (парламентский контроль), Правительство РФ (правительственный контроль), суды Российской Федерации (Конституционный Суд РФ, Верховный Суд РФ, Высший Арбитражный Суд РФ и судебные органы, входящие в их систему) - ст. ст. 10 - 11 Конституции РФ. Госконтроль также осуществляют Счетная палата Российской Федерации (финансовый контроль), прокуратура РФ (прокурорский надзор), Банк России (банковский контроль), Уполномоченный по правам человека в РФ. В регионах госконтроль осуществляют законодательные собрания и высшие должностные лица исполнительной власти субъектов Российской Федерации (их аппараты).

Как известно, борьба с преступностью является главенствующим направлением работы правоохранительных органов, к которым относятся, в частности, МВД России, ФСБ России, ФСО России, СВР России, ФСКН России, ФСИН России, ФТС России.

Анализ федеральных, в т.ч. конституционных, законов, а также указов и распоряжений Президента РФ свидетельствует, что основными субъектами президентского контроля за экономической преступностью и коррупцией являются: глава государства, Администрация Президента РФ, Контрольное управление Президента РФ, полномочные представители президента РФ в федеральных округах. Названные субъекты президентского контроля уполномочены осуществлять контроль за исполнением государственными органами исполнительной власти принятых нормативных правовых актов и президентских поручений и по вопросам финансово-экономической деятельности. С учетом стратегического конституционного статуса Президента РФ как главы государства (ст. 80 Конституции РФ) президентский контроль является стратегическим видом государственного контроля, и он осуществляется за стратегическими направлениями деятельности государственных органов исполнительной власти.

Наиболее разветвленная структура контролирующих органов в России создана в системе правительственного контроля. В настоящее время функционирует более 30 федеральных органов исполнительной власти со статусом федеральной службы, обладающих весьма обширными полномочиями по осуществлению вневедомственного контроля. А такие службы, как, например, Федеральная налоговая служба, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, Федеральная служба по финансовому мониторингу, Федеральное казначейство, Федеральная служба страхового надзора, осуществляют госконтроль за финансово-экономической деятельностью.

В связи с этим следует сказать, что для повышения эффективности госконтроля за экономической преступностью и коррупцией в стране необходимо объединение усилий субъектов госконтроля всех ветвей государственной власти, а также прокуратуры РФ, Счетной палаты РФ, Банка России. Причем не только за деятельностью госорганов, их аппаратов, но и частных структур (субъектов экономической деятельности). Для эффективного функционирования контрольных органов целесообразно обеспечить их реальное взаимодействие и координацию. В связи с этим целесообразно рассмотрение вопроса о создании Совета по координации контрольной деятельности при Президенте РФ, поскольку в соответствии со ст. 80 Конституции РФ именно на главу государства возложено обеспечение согласованного взаимодействия и функционирования органов государственной власти.

О необходимости обеспечения взаимодействия свидетельствуют и положения Указа Президента РФ, изданного еще 3 марта 1998 г. №224 (в ред. от 25.07.2000), «Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики». Данным Указом Правительству РФ, федеральным и региональным органам исполнительной власти предписано принять необходимые меры по преодолению разобщенности государственных органов в предупреждении, своевременном выявлении и пресечении правонарушений в сфере экономики. В Указе также установлено, что при выявлении таких преступлений следует незамедлительно информировать органы прокуратуры.

На Минфин России и Федеральную налоговую службу данным Указом Президента РФ возложена обязанность выделения по требованию правоохранительных органов специалистов для участия в проведении проверок и ревизий по материалам и уголовным делам о правонарушениях в сфере экономики. Генеральному прокурору Российской Федерации рекомендовано усилить надзор за законностью мер, принимаемых по выявленным преступлениям и административным правонарушениям в сфере экономики и направленных на устранение причин и условий, способствующих их совершению.

О.Ю. Исаев и В.Д. Ларичев отмечают, что госконтроль за деятельностью правоохранительных органов в части принятия ими мер по своевременному выявлению и предупреждению экономических преступлений направлен на повышение эффективности их работы по подрыву основ экономической преступности, активное противодействие с их стороны негативным процессам в системе государственного управления. Государственный контроль важно осуществлять не только за деятельностью государственных органов, но и за социально-экономическими процессами. При этом следует помнить об экономической опасности практиковавшихся государством налоговых льгот как способа поддержки каких-либо организаций и лиц.

По-прежнему актуальна и необходима в целях развития и совершенствования госконтроля за различными сферами деятельности, должностными лицами также реализация конституционного принципа: все равны перед законом и судом (ст. 19 Конституции РФ). Сейчас же в стране существует широкая система иммунитетов, в частности, депутатов Государственной Думы, целого ряда категорий судейского сообщества.

Ю.А. Тарасов полагает, что для эффективной борьбы с преступлениями в экономической сфере и коррупцией важно, чтобы срабатывала система, состоящая из следующих взаимосвязанных элементов: выявление преступления качественное его предварительное расследование предъявление обвинения передача материалов уголовного дела в суд объективное судебное расследование принятие судом объективного судебного решения (приговора суда).

Ю.А. Тарасов указывает, что наличие хороших законов, указов, федеральных программ не является панацеей в обеспечении эффективной борьбы с экономической и налоговой преступностью. Поэтому, говоря о полноте и рациональности правового поля в целях усиления эффективности борьбы с экономической преступностью и госконтроля, необходимо отметить, что принятие только уголовно-правовых мер не даст необходимого результата. Никакой новый жесткий уголовный закон сущностно не исправит положение с неуплатой налогов, «бегством» капиталов за рубеж без решения государством социально-экономических проблем.

Контроль над экономической преступностью и коррупцией, а также за правоохранительной деятельностью на этих направлениях борьбы должен соответствовать современным характеристикам преступности: ее высокой обеспеченности финансовыми средствами, организованности, криминальному профессионализму, использованию высоких технологий. Важнейшим фактором в реализации таких задач является расширенное подключение к этому процессу СМИ и населения, проведение комплексного социально-правового контроля, в том числе Общественной палатой РФ.

Таким образом, эффективный государственный контроль необходим для обеспечения национальной экономической безопасности России, безопасности личности, общества и государства. Решение данного вопроса стратегически важно для дальнейшего оздоровления политической и социально-экономической обстановки в стране в целом.

Заключение

В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

Экономическая преступность - это совокупность корыстных преступлений, посягающих на экономическую систему государства, которые детерминированы общесоциальными и специфическими факторами: социально-экономическими, политическими, организационно-управленческими и т.д.; субъектами экономических преступлений являются должностные лица, непосредственно выполняющие хозяйственные функции.

Ключевыми признаками экономической преступности являются:

Совершение преступлений в сфере предпринимательства (в сфере бизнеса) в рамках законной экономической деятельности или под ее прикрытием.

Совершение преступлений непосредственно в процессе экономической (предпринимательской) деятельности, в ее границах и пределах компетенции.

Совершение преступлений субъектами экономической деятельности, субъектами предпринимательства (бизнеса).

Специфичность и множественность объектов посягательства.

Массовость и типичность преступлений.

Скрытность преступных деяний.

Корыстный характер преступлений.

Ненасильственный характер преступлений.

Преимущественно умышленный характер преступлений.

Мошеннический характер многих преступных деяний.

Виктимо-анонимность, отсутствие персонификации жертв.

Отсутствие прямого контакта с жертвой.

Феномен безразличного, индифферентного отношения общества к экономической преступности и экономическим делинквентам.

Нами установлено, что экономические преступления чаще совершают лица с достаточно сформированными ценностными ориентациями, установками и взглядами, сознательно ориентирующиеся на выбор преступного поведения для обеспечения желаемого результата, высокого уровня материальной обеспеченности и высокого положения в обществе.

Согласно действующему законодательству система экономических преступлений выглядит следующим образом.

Преступления, нарушающие общие принципы порядка предпринимательской деятельности (ст. ст. 169 - 175 УК РФ).

Преступления против интересов кредиторов (ст. ст. 176, 177, 195 - 197 УК РФ).

Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст. ст. 178 - 181, 183, 184 УК РФ).

Преступления, посягающие на финансовые интересы государства и других участников экономической деятельности (ст. ст. 185 - 187 УК РФ).

Преступления против порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления ст. ст. 189 - 190, 194 УК РФ).

Преступления против порядка обращения (оборота) валютных ценностей (ст. ст. 191 - 193 УК РФ).

Преступления, посягающие на налоговую систему государства (ст. ст. 198 - 199.2 УК РФ).

Для решения стоящих перед Россией актуальных задач борьбы с экономической преступностью необходима консолидация усилий различных органов государственной власти, в т.ч. уполномоченных осуществлять контрольные функции, поскольку государство заинтересовано в предупреждении и искоренении социально-экономической базы для совершения общественно опасных деяний в экономической сфере.

Одним из способов минимизации последствий от криминальной экономики и коррупции является эффективно организованный государственный контроль, направленный не только на выявление совершенных криминальных деяний, но и на их предупреждение.

Эффективный государственный контроль необходим для обеспечения национальной экономической безопасности России, безопасности личности, общества и государства. Решение данного вопроса стратегически важно для дальнейшего оздоровления политической и социально-экономической обстановки в стране в целом.

Список использованной литературы и источников, при выполнение курсовой работы

1.Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Собрание законодательства РФ. - 2009. - №4. - Ст. 445.

2.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (ред. от 25.11.2013) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - №25. - Ст. 2954.

О Правительстве Российской Федерации: федер. конституц. закон от 17.12.1997 №2-ФКЗ (ред. от 07.05.2013) // Собрание законодательства РФ. - 1997. - №51. - Ст. 5712.

Об обеспечении взаимодействия государственных органов в борьбе с правонарушениями в сфере экономики: указ Президента от 3.03.1998 г. №224 (в ред. от 25.07.2000) // Собрание законодательства РФ. - №10. - 1998. - Ст. 1159.

Быков С.А. Анализ особенностей экономической преступности в России // Криминология: вчера, сегодня, завтра. - 2012. - №5. - С. 15.

Гармаш А. Об организованной экономической преступной группе // ЭЖ-Юрист. - 2012. - №23. - С. 7.

. - 2011. - №621 . - С. 14.

Гладких В.И. К вопросу о понятии и видах экономической преступности // Вестник Московского государственного лингвистического университета . - 2011. - №621 . - С. 14.

Громова О.Н.К вопросу о концептуальном подходе при определении понятия экономической преступности // Российский криминологический взгляд. - 2011. - №3. - С. 12.

Дмитриев О.В. Понятие экономическая преступность в современной криминологии // Адвокатская практика . - 2011. - №4 . - С. 21.

Ильин И.В. Социально-демографические признаки личности экономического мошенника // Вестник Академии экономической безопасности МВД России . - 2010. - №7 . - С. 71.

Исаев О.Ю., Ларичев В.Д. Понятие и характеристика основных субъектов предупреждения преступлений в сфере экономики в современных условиях // Общество и право. - 2010. - №1. - С. 198-199.

Карпович О.Г. Некоторые особенности специально-профилактических мероприятий по предупреждению экономических преступлений // Безопасность бизнеса. - 2011. - №1. - С. 35.

Кирюшатова Е.В. Характеристика личности экономического преступника // Вестник Московского университета МВД России . - 2012. - №2 . - С. 89-90.

Красников С.В., Пирогова О.Е. Понятие и виды правонарушений в сфере экономики // Вестник Российского государственного аграрного заочного университета . - 2010. - №9 . - С. 194.

Мажитова С.Р. О проблеме определения понятия «экономическая преступность» // Вестник Челябинского государственного университета . - 2011. - №35 . - С. 49.

Марданов А.Б. Криминологическая характеристика лиц, совершающих экономические преступления // Российский следователь. - 2008. - №23. - С. 11-12.

Михайлова А.В. Криминология. Курс лекций.  М.: МИЭМП, 2012.  115 с.

Сосенков А.В. Виды преступлений в экономической и кредитно-финансовой сферах // Российский криминологический взгляд. - 2010. - №3. - С. 22.

Сулейманов С. Классификация преступлений в сфере экономической деятельности и других связанных с ними видов преступлений // Закон и право. - 2009. - №6. - С. 80.

Тарасов Ю.А. Государственный контроль как эффективный механизм противодействия экономической преступности // Российский следователь. - 2013. - №3. - С. 32-33.

Чупрова А.Ю. Понятие экономической преступности в законе и на практике: сравнительно-правовой аспект // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России . - 2013. - №21 . - С. 161.

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ 4

1.1. Понятие и признаки экономической преступности 4

1.2. Понятие криминальной экономики 6

2 . ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ В РОССИИ 10

3 . ОСОБЕННОСТИ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ 15

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 20

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ........................................................22

ВВЕДЕНИЕ

С тех пор как Конституция Российской Федерации провозгласила свободу экономической деятельности, свобо-ду перемещения товаров, услуг, финансовых средств, в рос-сийской экономике прослеживается постоянный рост кри-минализации всех сфер экономической деятельности (кре-дитно-финансовой, налоговой, инвестиционной, предприни-мательской, внешнеэкономической и др.). В этой связи стали предприниматься попытки отождествления экономической преступности только с бизнесом, т.е. ведением дела в проти-воправных формах с целью незаконного обогащения.

Особенностью переходного периода России является то, что бизнес, по уровню криминогенно вышедший на первое место в мире, тесно связан с коррупцией, пронизывающей все сферы государственного управления. Экономическую пре-ступность можно рассматривать как самостоятельное, внут-ренне противоречивое и сложное социальное явление.

Позиции, что перечислены выше, подтверждают актуаль-ность изучения экономической преступности. Поэтому в первой главе дается подробное определение понятия и при-знаков экономической преступности, характеризуется кри-минальная экономика. Во второй главе рассматриваются особенности преступности в России.

Государственные и общественные организации, как из-вестно, проводят комплекс мер, направленных на предот-вращение преступлений и причин, их порождающих. Преду-преждение преступности состоит из задач, иерархически взаимосвязанных: социальной, криминологической и инди-видуально-криминологической профилактики.

Специфика задач и в особенности профилактических мер с определением субъектов профилактики - система преду-преждения преступлений со своими основными функциями об этом - в третьей главе.

1. ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

1.1. Понятие и признаки экономической преступности

Существует множество определений преступности. И ка-ждое из них носит субъективный характер, ибо отражает точку зрения автора. Можно дать криминологическое, пра-вовое, социологическое, религиозное, философское и даже пространное определение, в котором авторы пытаются пока-зать глубину данного понятия. Однако еще ни в одном из них не удалось раскрыть полностью сущность данного явле-ния, его внешние атрибуты. Понимая условность и неполно-ту, присущую каждому определению, можно пытаться сфор-мулировать определение преступности.

Преступность - это отрицательное социально-пра-вовое явление, существующее в человеческом обществе, имеющее свои закономерности количественные и каче-ственные характеристики, влекущие негативные для общества последствия и требующие специфических госу-дарственных и общественных мер контроля за ней.

Основные признаки преступности:

1. Отрицательное социально-правовое явление - пре-ступность есть форма социального поведения людей, на-рушающая нормальную жизнедеятельность общества. Из всех нарушений преступность наиболее опасна для обще-ства.

2. Преступность - целостное явление, имеющее свои за-кономерности существования, внутренне противоречивое, связанное с другими социальными явлениями, часто ими определяющееся. Соотношение преступности и конкретных преступлений есть соотношение целого и части, общего и единичного. Преступность - это совокупность преступле-ний. Не будет такой совокупности, не будет ипреступно-сти как явления.

3. Преступность по своему существу явление негатив-ное, приносящее вред как обществу в целом, так иотдель-ным его членам.

4. Преступность - явление многоликое, многогранное, и потому в борьбе сней трудности неизбежны.

Преступность различается по тяжести отдельных ее составляющих, по территориям, видам, характеристикам лиц, совершающих преступления и по многим другим пара-метрам. Все перечисленное (и не только) обязывает разрабатывать разумные средства контроля за преступностью, совершенствовать действующее законо-дательство, добиваясь подлинной действенности строго в рамках закона, что возможно при условии высокого профес-сионализма правоохранительной системы 1 .

Экономическая преступность- это совокупность групп преступлений, основанных на причинении вреда ох-раняемым законом экономическим интересам всего обще-ства и граждан вследствие совершения хищений, хозяй-ственных и корыстных должностных преступлений.

Отличительная особенность экономических преступле-ний в том, что они совершаются специальным субъектом, а не посторонними для объекта управления людьми, вклю-ченными в систему экономических отношений, на которые они посягают.

Анализ преступности в сфере экономики целесообраз-но вести по нескольким самостоятельным направлениям, обусловленных конкретной криминологической ситуаци-ей переходного периода. Определяется подобная си-туация:

Совокупностью отражаемых судебной статистикой раз-личных форм хищений государственного и обществен-ного имущества, взяточничества, спекуляции, злоупот-реблением служебным положением.

Наличием значительного количества латентной (скры-той) экономической преступности.

Появлением в наши дни новых форм экономического
поведения, которые в общественном сознании расцени-ваются не просто как нежелательные, но и опасные, чуть ли не нуждающиеся в запрете.

Побудительным мотивом занятия противоправной дея-тельностью в сфере экономики выступает корысть, стремле-ние к устойчивому материальному благополучию, облада-нию престижными, дорогостоящими вещами, пренебреже-ние интересами других людей в угоду личным амбициям, стремление приблизиться к западным стандартам потребле-ния, занять высокое положение в обществе. И, разумеется, наличие собственных интересов в экономике продеклариро-ванное доморощенными предпринимателями, имеются в ви-ду криминализированные слои.

Особую опасность представляют три группы предприни-мателей:

1. Безразличные к национальным интересам России, стре-мящиеся за счет вывоза капитала, невосполнимых при родных ресурсов подняться на уровень западный стан-дартов потребления.

Предприниматели, заинтересованные в быстрейшем на-коплении богатств, а потому предпочитающие инвести-циям в промышленность спекулятивные сделки.

Особая ветвь экономической преступности, которая претендует на серьезное влияние в обществе.

Итак, экономические преступления - это уголовно нака-зуемые деяния, совершаемые в сфере производства, рас-пределение, потребление товаров, услуг, в том числе связанные с незаконным использованием служебного статуса: хи-щение, обман потребителей, нарушение правил торговли, нарушение государственной дисциплины цен, уклонение от уплаты налогов и др.

1.2. Понятие криминальной экономики

Криминальная экономика - это деяния в экономиче-ской сфере, подпадающие под определенные статьи зако-нодательства, т.е. экономические правонарушения и пре-ступления.

К ней относятся организованная преступность, корруп-ция, лоббирование выгодных преступному миру законопро-ектов. Это специфический экономический уклад, способ хо-зяйствования, который призван обеспечить определенную, относительно небольшую по численности, группу сверхдо-ходами, доходами от преступной деятельности.

Криминальную экономику следует рассматривать сис-темно: она может быть представлена в виде трех элементов - движение капиталов, товаров, рабочей силы 2 .

Первый элемент - движение капиталов - относится к криминальным источникам формирования, распределения, перераспределения, использования (в том числе и легализа-ции денежных сумм). Важной является оценка материализо-ванной в предметах потребления и средствах производства части капитала.

Второй элемент - движение товаров - представлен главным образом потоками продукции, услуг, признаваемых обществом в качестве противозаконных. Даже обычные по-требительские товары могут быть использованы в качестве средства криминальной деятельности.

Третий элемент - движение рабочей силы - характе-ризуется мобильностью трудовых ресурсов, миграционной подвижностью населения.

Комплексный подход к анализу причин криминализации экономики предусматривает персонификацию тех денежных и вещественных потоков, которые нелегально циркулируют как внутри страны, так и за ее пределами. Криминализацию экономики России следует рассматривать в контексте глубо-чайшего социально-экономического кризиса, который в зна-чительной мере обусловлен ломкой старой системы государ-ственного управления, неразвитостью новой рыночной сис-темы, отсутствием адекватной переходному периоду законо-дательной базы для практического перевода экономики страны на рыночные отношения. В России была сделана ставка на преуспевающих бизнесменов, способных быстро пройти путь первоначального накопления капитала. На прак-тике же для этого отсутствовали соответствующие условия.

1. Возможность получения льготного кредита.

2. Нормальный экономический климат.

3. Необходимое законодательное обеспечение.

4. Правовая защищенность предпринимателей.

Монополизм как основа криминальной экономики не только не ослаб, более того - усилился. Рост экономиче-ской преступности, особенно в денежно-кредитной сфере, существенно изменил вектор экономических преобразова-ний. В результате потерь источников доходов государство столкнулось с необходимостью закрыть образовавшуюся брешь посредством эмиссии платежных средств и запуска механизма открытой инфляции, экспансии налогов, сокра-щения расходов на социальный сектор. Следствием этого был рост вынужденных сбережений населения, которые ста-ли основой для финансовых спекуляций и мошеннических операций со вкладами со стороны многочисленных финан-совых компаний.

ВВЕДЕНИЕ................................................................................................................................................................... 3

1. ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ.......................................... 4

1.1. Понятие и признаки экономической преступности............................ 4

1.2. Понятие криминальной экономики.................................................... 6

2 . ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ В РОССИИ...................................................................................................................................................................... 10

3 . ОСОБЕННОСТИ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ15

ЗАКЛЮЧЕНИЕ..................................................................................................................................................... 20

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ........................................................22

ВВЕДЕНИЕ

С тех пор как Конституция Российской Федерации провозгласила свободу экономической деятельности, свобо­ду перемещения товаров, услуг, финансовых средств, в рос­сийской экономике прослеживается постоянный рост кри­минализации всех сфер экономической деятельности (кре­дитно-финансовой, налоговой, инвестиционной, предприни­мательской, внешнеэкономической и др.). В этой связи стали предприниматься попытки отождествления экономической преступности только с бизнесом, т.е. ведением дела в проти­воправных формах с целью незаконного обогащения.

Особенностью переходного периода России является то, что бизнес, по уровню криминогенно вышедший на первое место в мире, тесно связан с коррупцией, пронизывающей все сферы государственного управления. Экономическую пре­ступность можно рассматривать как самостоятельное, внут­ренне противоречивое и сложное социальное явление.

Позиции, что перечислены выше, подтверждают актуаль­ность изучения экономической преступности. Поэтому в первой главе дается подробное определение понятия и при­знаков экономической преступности, характеризуется кри­минальная экономика. Во второй главе рассматриваются особенности преступности в России.

Государственные и общественные организации, как из­вестно, проводят комплекс мер, направленных на предот­вращение преступлений и причин, их порождающих. Преду­преждение преступности состоит из задач, иерархически взаимосвязанных: социальной, криминологической и инди­видуально-криминологической профилактики.

Специфика задач и в особенности профилактических мер с определением субъектов профилактики - система преду­преждения преступлений со своими основными функциями об этом - в третьей главе.

1. ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

1.1. Понятие и признаки экономической преступности

Существует множество определений преступности. И ка­ждое из них носит субъективный характер, ибо отражает точку зрения автора. Можно дать криминологическое, пра­вовое, социологическое, религиозное, философское и даже пространное определение, в котором авторы пытаются пока­зать глубину данного понятия. Однако еще ни в одном из них не удалось раскрыть полностью сущность данного явле­ния, его внешние атрибуты. Понимая условность и неполно­ту, присущую каждому определению, можно пытаться сфор­мулировать определение преступности.

Преступность - это отрицательное социально-пра­вовое явление, существующее в человеческом обществе, имеющее свои закономерности количественные и каче­ственные характеристики, влекущие негативные для общества последствия и требующие специфических госу­дарственных и общественных мер контроля за ней.

Основные признаки преступности:

1.Отрицательное социально-правовое явление - пре­ступность есть форма социального поведения людей, на­рушающая нормальную жизнедеятельность общества. Из всех нарушений преступность наиболее опасна для обще­ства.

2.Преступность - целостное явление, имеющее свои за­кономерности существования, внутренне противоречивое, связанное с другими социальными явлениями, часто ими определяющееся. Соотношение преступности и конкретных преступлений есть соотношение целого и части, общего и единичного. Преступность - это совокупность преступле­ний. Не будет такой совокупности, не будет ипреступно­сти как явления.

3. Преступность по своему существу явление негатив­ное, приносящее вред как обществу в целом, так иотдель­ным его членам.

4. Преступность - явление многоликое, многогранное, ипотому в борьбе сней трудности неизбежны.

Преступность различается по тяжести отдельных ее составляющих, по территориям, видам, характеристикам лиц, совершающих преступления и по многим другим пара­метрам. Все перечисленное (и не только) обязывает разрабатывать разумные средства контроля за преступностью, совершенствовать действующее законо­дательство, добиваясь подлинной действенности строго в рамках закона, что возможно при условии высокого профес­сионализма правоохранительной системы .

Экономическая преступность- это совокупность групп преступлений, основанных на причинении вреда ох­раняемым законом экономическим интересам всего обще­ства и граждан вследствие совершения хищений, хозяй­ственных и корыстных должностных преступлений.

Отличительная особенность экономических преступле­ний в том, что они совершаются специальным субъектом, а не посторонними для объекта управления людьми, вклю­ченными в систему экономических отношений, на которые они посягают.

Анализ преступности в сфере экономики целесообраз­но вести по нескольким самостоятельным направлениям, обусловленных конкретной криминологической ситуаци­ей переходного периода. Определяется подобная си­туация:

1. Совокупностью отражаемых судебной статистикой раз­личных форм хищений государственного и обществен­ного имущества, взяточничества, спекуляции, злоупот­реблением служебным положением.

2. Наличием значительного количества латентной (скры­той) экономической преступности.

3. Появлением в наши дни новых форм экономического
поведения, которые в общественном сознании расцени­ваются не просто как нежелательные, но и опасные, чуть ли не нуждающиеся в запрете.

Побудительным мотивом занятия противоправной дея­тельностью в сфере экономики выступает корысть, стремле­ние к устойчивому материальному благополучию, облада­нию престижными, дорогостоящими вещами, пренебреже­ние интересами других людей в угоду личным амбициям, стремление приблизиться к западным стандартам потребле­ния, занять высокое положение в обществе. И, разумеется, наличие собственных интересов в экономике продеклариро­ванное доморощенными предпринимателями, имеются в ви­ду криминализированные слои.

Особую опасность представляют три группы предприни­мателей:

1. Безразличные к национальным интересам России, стре­мящиеся за счет вывоза капитала, невосполнимых при родных ресурсов подняться на уровень западный стан­дартов потребления.

2. Предприниматели, заинтересованные в быстрейшем на­коплении богатств, а потому предпочитающие инвести­циям в промышленность спекулятивные сделки.

3. Особая ветвь экономической преступности, которая претендует на серьезное влияние в обществе.

Итак, экономические преступления - это уголовно нака­зуемые деяния, совершаемые в сфере производства, рас­пределение, потребление товаров, услуг, в том числе связанные с незаконным использованием служебного статуса: хи­щение, обман потребителей, нарушение правил торговли, нарушение государственной дисциплины цен, уклонениеот уплаты налогов и др.

1.2. Понятие криминальной экономики

Криминальная экономика - это деяния в экономиче­ской сфере, подпадающие под определенные статьи зако­нодательства, т.е. экономические правонарушения и пре­ступления.

К ней относятся организованная преступность, корруп­ция, лоббирование выгодных преступному миру законопро­ектов. Это специфический экономический уклад, способ хо­зяйствования, который призван обеспечить определенную, относительно небольшую по численности, группу сверхдо­ходами, доходами от преступной деятельности.

Криминальную экономику следует рассматривать сис­темно: она может быть представлена в виде трех элементов - движение капиталов, товаров, рабочей силы .

Первый элемент - движение капиталов - относится к криминальным источникам формирования, распределения, перераспределения, использования (в том числе и легализа­ции денежных сумм). Важной является оценка материализо­ванной в предметах потребления и средствах производства части капитала.

Второй элемент - движение товаров - представлен главным образом потоками продукции, услуг, признаваемых обществом в качестве противозаконных. Даже обычные по­требительские товары могут быть использованы в качестве средства криминальной деятельности.

Третий элемент - движение рабочей силы - характе­ризуется мобильностью трудовых ресурсов, миграционной подвижностью населения.

Комплексный подход к анализу причин криминализации экономики предусматривает персонификацию тех денежных и вещественных потоков, которые нелегально циркулируют как внутри страны, так и за ее пределами. Криминализацию экономики России следует рассматривать в контексте глубо­чайшего социально-экономического кризиса, который в зна­чительной мере обусловлен ломкой старой системы государ­ственного управления, неразвитостью новой рыночной сис­темы, отсутствием адекватной переходному периоду законо­дательной базы для практического перевода экономики страны на рыночные отношения. В России была сделана ставка на преуспевающих бизнесменов, способных быстро пройти путь первоначального накопления капитала. На прак­тике же для этого отсутствовали соответствующие условия.

1. Возможность получения льготного кредита.

2. Нормальный экономический климат.

3. Необходимое законодательное обеспечение.

4. Правовая защищенность предпринимателей.

Монополизм как основа криминальной экономики не только не ослаб, более того - усилился. Рост экономиче­ской преступности, особенно в денежно-кредитной сфере, существенно изменил вектор экономических преобразова­ний. В результате потерь источников доходов государство столкнулось с необходимостью закрыть образовавшуюся брешь посредством эмиссии платежных средств и запуска механизма открытой инфляции, экспансии налогов, сокра­щения расходов на социальный сектор. Следствием этого был рост вынужденных сбережений населения, которые ста­ли основой для финансовых спекуляций и мошеннических операций со вкладами со стороны многочисленных финан­совых компаний.

Довольно широкий размах поучили преступления в сфере кредитно-банковских отношений. Произошел рост преступ­лений против банковских учреждений - хищение кредитов на основе фальшивых банковских гарантий, различные фор­мы лжепредпринимательства, невозврата кредитов, а также рост преступлений, совершаемых самими банками. Одна из негативных тенденций денежной сферы - усиление долла­ризации экономики, что создало основу для незаконного вы­воза капитала за границу в виде невозвращения валютнойвыручки от экспорта товаров, приобретения иностранных активов за рубежом без лицензии ЦБР, для занижения цен бартерных сделок, заключения фиктивных импортных кон­трактов с переводом предоплаты.

Существование валютного оборота приводит к снижению управляемости денежной массой ЦБР. Широкое распростра­нение получило «отмывание денег». В мировой практике данное понятие означает инвестирование, а чаще простое перемещение денежных средств, заработанных преступным путем, с целью сокрытия источников их получения. В боль­шинстве стран действующее законодательство четко опреде­ляет - что именно входит в структуру криминального капи­тала. И предусматривает соответствующие санкции за со­вершение подобных действий.

1. 2. 3 4. 5.

Выделяются следующие источники средств, нажи­тых преступным путем :

1. Наркобизнес;

2. Торговля оружием;

3. Фальшивомонетничество;

4. Уклонение от уплаты налогов;

5. Взятки для получения контрактов;

6. Политическая коррупция (нелегальные пожертвования в пользу предвыборной компании);

7. Махинации с ценными бумагами;

8. Проституция;

9. Запланированные банкротства;

10. Мошеннические операции в банковской сфере;

11. Вымогательство;

12. Похищение людей с целью выкупа;

13. Торговля детьми;

14. Ограбление коммерческих структур и частных лиц;

15. Терроризм и шпионаж.

Учитывая российскую специфику, можно добавить также спекулятивные операции с приватизируемой собственностью, неконтролируемый массовый вывоз за рубеж энерго­носителей, полезных ископаемых и др.

Конкретных способов отмывания денег множество - они зависят от местных особенностей, наличием или отсутствием законодательной базы. Выбирается, как правило, наиболее эффективный и наименее опасный механизм. Традиционный путь - инвестирование криминального капитала в легаль­ные коммерческие структуры, которые регистрируются на подставных лиц: накопленные средства выходят из тени, го­сударство получает свою долю прибыли в виде налогов.

В банковской сфере теневой капитал легализуется путем проведения официальных кредитных операций. Существует возможность использования беспроцентного кредита с по­мощью коррумпированных чиновников. Кредит переадресу­ется своим фирмам под высокие годовые проценты на осно­ве фиктивных контрактов. Полученная прибыль сертифици­руется государством как законные деньги.

Другой канал отмывания денег - вложения в ценные бу­маги, в сферу досуга и розничную торговлю.

Организованная преступность активно вторгается в сферу искусства - фиктивные тиражи книг и кинофильмов, при­обретение коллекционных предметов и антиквариата. Часто используется «consulting», англ. - «консультирование»: эта практика распространена в среде «беловоротничковой» пре­ступности. В этом случае объект и субъект преступной сдел­ки зачастую меняются местами. Подобные преступления весьма изощрены и труднодоказуемы.

Таким образом, криминализация экономики несет серьезную угрозу безопасности общества. Проблема обеспечения безопасности - многоуровневая. Речь идет о безопасности страны, от­дельных регионов и отраслей, определенных социальных слоев и индивидуумов.

2. ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ В РОССИИ

Определение основных целей и задач государства в той или иной области и путей их реализации, не может не учитывать состояния и тенденций развития тех реалий, с которыми оно сталкивается. При разработке политики противодействия преступности в сфере экономики такими реалиями являются значительный рост экономической преступности, масштабы ее распространенности, усилившаяся преступная экспансия в экономику, которые относятся к числу наиболее острых проблем в жизни государства и общества. Угрожая стабильности экономических и финансовых институтов, преступность превратилась в один из главных источников деструктивного воздействия на процессы социального, экономического и политического развития страны .

Данные статистики свидетельствуют о том, что самый высокий уровень преступности с заметными темпами ее прироста, как правило, отмечается в самых развитых, самых демократических и самых рыночных странах.

Сложившиеся в стране социально-экономические условия способствовали активизации встречных негативных процессов - с одной стороны, внедрению преступных капиталов в легальную экономику, а с другой - уходу в «теневую» экономику легальных предпринимателей. В результате в сфере экономики возникла широкая сеть криминально ориентированных хозяйствующих субъектов, в деятельности которых грань между легальным предпринимательством и преступной деятельностью приобретала весьма условный и расплывчатый характер, что представляет угрозу нормальному развитию частного предпринимательства в России. Происходит процесс взаимопроникновения криминала и бизнеса, что, по мнению самих предпринимателей, несет множество опасностей для формирующейся этики бизнеса, предпринимательской психологии, порядка ведения дел и, в итоге, влечет качественные изменения деловой среды.

Одним из основополагающих факторов, влияющих на состояние общества, является активная концентрация капитала и средств производства в руках частных лиц, реализуемая зачастую с использованием противоправных средств и методов. В этой связи интенсифицируются процессы роста коррумпированности органов власти, слияния общеуголовной и экономической преступности, усиления борьбы за зоны влияния среди новоявленных бизнесменов и криминальных структур. Ситуация усугубляется еще тем, что значительная часть капиталов вывозится за границу и, оседая в иностранных банках, переходит под контроль зарубежных финансовых структур, используется в преступных целях.

Зарегистрированное увеличение экономической преступности связано не только с активизацией деятельности правоохранительных органов, но и отражает общую тенденцию дальнейшей криминализации всего финансово-хозяйственного комплекса страны.

Одной из причин создавшегося положения является отсутствие единой, сбалансированной стратегии органов государственной власти и правоохранительной системы в комплексном противодействии преступности, скоординированной программы мер борьбы с преступностью в сфере экономики.

Экономическая преступность не только возросла количественно, но и приобрела новое качество. Она все более становится преступностью, использующей экономические и организационные закономерности в целях извлечения незаконных доходов за счет интересов граждан и общественных интересов .

Расширяющаяся криминализация экономических отношений и, как следствие этих отношений, - возникновение тенденции подчинения экономической политики государства специфическим экономическим интересам криминальных структур - становится одной из главных угроз экономическому положению страны.

Организованная преступность серьезно осложняет не только криминогенную, но и экономическую, а также социально-политическую обстановку в Российской Федерации. Трудности борьбы с ней обусловлены глубокой законспирированностью и устойчивостью преступных групп, иерархической системой взаимоотношений, наличием в обороте огромных денежных средств, целенаправленной разработкой мер защиты от разоблачения и противодействия, правоохранительных органа .

Преступные группировки, действующие в экономике, легализовали значительную часть «теневых капиталов», освоили новые виды противоправной деятельности, вовлекают в преступный бизнес многих предпринимателей. В результате возникла широкая сеть криминальных коммерческих структур, ориентированных на противоправное обогащение.

Опасной тенденцией современной преступности является стремление криминальных структур проникнуть и закрепиться в экономике и политике. Борясь за контроль над прибыльными сферами экономической деятельности и территориями, преступная сфера вовлекает в свои сети государственный аппарат, проникает в структуры власти и управления. В ряде случаев она является истинным хозяином той или иной сферы или территории.

Существенно расширился диапазон криминальных видов деятельности преступных группировок и сообществ - от хищения государственного имущества и крупномасштабных афер до установления контроля над промышленными предприятиями и отдельными отраслями.

Эффективная защита правоохраняемых интересов граждан, хозяйствующих субъектов, всего общества от преступных посягательств не может быть осуществлена только применением оперативно-розыскных мер правоохранительных органов. Опыт работы правоохранительных органов по противодействию преступности в сфере экономики в современной социально-экономической обстановке указывает на необходимость сочетания контрольно-регулирующих и правоохранительных функций государства, координации деятельности экономических и правоохранительных ведомств, расширения возможностей общественного контроля в экономической сфере и сфере обеспечения правопорядка. Это требует усиления организующей и координирующей роли государства при разработке и реализации системы мер по снижению криминогенного воздействия названных факторов, всеобщего влияния на динамику и структуру экономической преступности и состояние правопорядка.

Исходя из того, что преступность есть продукт общества, вследствие объективно существующих в его жизни противоречий, государство в состоянии контролировать и сдерживать преступность, преодолевать ее наиболее разрушительные тенденции, нейтрализовать причины и условия, защищать граждан и общественные интересы от преступных посягательств в сфере экономики, а если они совершены - восстановить нарушенную справедливость, наказать виновных, возместить причиненный вред.

3. ОСОБЕННОСТИ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

Предупреждение преступлений в сфере экономики пред­ставляет собой часть социального управления и предполага­ет осуществление системы экономических, организационно-производственных, технических, правовых, воспитательных мер.

Важное значение имеют общесоциальные меры, которые направлены:

На раскрепощение предприимчивости;

На создание условий для реализации творческого потен­циала личности в области экономических отношений посредством свободного выбора любых форм хозяйствования с использованием государственной, коллектив­ной и частной собственности;

На обеспечение равной правовой защиты предпринима­тельства в государственном и альтернативном секторах экономики;

На создание необходимой рыночной инфраструктуры.

Субъекты профилактики экономических преступле­ний.

1. Руководители и другие должностные лица предприятий,
АО, товарищества.

2. Трудовые коллективы.

3. Органы хозяйственного управления.

4. Представители государственного, аудиторского, внутрихозяйственного контроля.

Экономические меры включают в себя:

Земельную реформу;

Программу развития предпринимательства, в том числе и малого;

Программу приватизации государственных и муници­пальных предприятий;

Программу ограничения монополистической деятельно­сти и создания условий для добросовестной конкуренции;

Реформу банковской системы;

Формирование оптовой торговли средствами производ­ства (товарно-сырьевые биржи), рынка ценных бумаг (фондовые биржи);

Информационную, консультативную сеть во взаимоот­ношениях обособленных товаропроизводителей.

Организационные меры направлены на создание систе­мы противовесов предпринимательству, ограждающих об­щество от злоупотреблений в виде определенных процедур принятия наиважнейших хозяйственных решений. К ним относятся также мероприятия по подбору ипрофессиональной подготовке кадров органов хозяйственного финансового контроля, - специализированного контроля за соблюдением цен, качества выпускаемой продукции, создание надлежа­щих условий для функционирования общественных форми­рований .

К специальным предупредительным мерам относятся за­прещение в законодательном порядке заниматься опреде­ленными видами деятельности негосударственным предпри­ятиям и организациям, лицензирование деятельности, введе­ние ограничений для коммерческой деятельности руководя­щих лиц, органов управления и специалистов контрольного аппарата.

Технические меры направлены на разработку более со­вершенных средств транспортировки товаров, сырья, исклю­чающих возможность постороннего вмешательства, на соз­дание надежных запорных устройств в местах складирова­ния особо ценных сырьевых и товарных ресурсов.

Правовые меры в себя включают:

Выработку общеобязательных правил поведения на
рынке для всех хозяйственных субъектов;

Разработку системы материальных санкций, как к юри­дическим, так и к физическим лицам за нарушениехо­зяйственного законодательства, причиняющего ущерб интересам потребителей;

Введение административной и уголовной ответственно­сти за различные виды недобросовестной коммерции в случаях злостного неисполнения общеобязательных правил хозяйственной деятельности, посягающих на общественные интересы.

Одной из центральных проблем правового обеспечения реформ в условиях переходной экономики является укреп­ление стабильности формируемой нормативной базы. Сам характер трансформационного процесса предполагает высокий динамизм информационно-правовой базы, ибо любые реформы сопровождались крупнейшими пересмотрами пра­вовых актов и, прежде всего законодательства. Однако даже в ходе революции не происходит одномоментной отмены всей существующей нормативной базы. Существует пробле­ма устойчивости вновь принимаемых нормативных актов.

Практика показывает: нормативные акты могут изначаль­но являться весьма уязвимыми и вскоре отменяться. Отчасти это связано с техническими и политическими ошибками, со­вершаемыми при разработке или принятии того или иного документа. Главная причина - мощное противостояние со­циально-экономических сил при одновременно резком ос­лаблении государственной власти и ее институтов. Сфера нормотворчества является ареной острой политической и административной борьбы. Принятие нереализуемых и бы­стро отменяемых документов - естественный индикатор политической нестабильности: пики нестабильности совпа­дают по времени с принятием нормативных документов с короткими сроками действия.

Неисполнение законов часто объясняется их внутренней противоречивостью. Необходима независимая экспертиза принимаемых законопроектов. Составной частью эксперти­зы должно стать:

1. Финансово-экономическая, оценивающая окупаемость идеи.

2. Организационно-экономическая, прогнозирующая воз­можность ее реализации с помощью управленческих и экономических рычагов.

3. Криминологическая, учитывающая появление нежела­тельных, опасных форм экономического поведения.

4. Экологическая и психологическая, независимые экспер­тизы, дающие заключение об оценке восприятия реше­ний людьми, социальными группами, показывающие как вовлечь людей в реализацию того или иного зако­нопроекта.

Воспитательные меры необходимы для преодоления стереотипов уравнительного мышления. Первейшее воспи­тательное значение имеет возвышение в общественном соз­нании идеи консолидации, построения общества с высоко­эффективной экономикой, способной создать людям достойные условия жизни.

Предупреждение экономических преступлений за ру­бежом - предупреждение преступности, причин и условий ее порождающих становится интернациональной проблемой. Обобщение опыта сотрудничества правоохранительных ор­ганов и научных учреждений стран Центральной и Восточ­ной Европы, США, Японии в борьбе с преступностью позво­ляет назвать в качестве наиболее эффективных и практиче­ски реализуемых в современных условиях следующие фор­мы сотрудничества :

Взаимные консультации с целью выработки в каждой из
сотрудничающих стран национальной, интернациональ­ной стратегий в сфере профилактики правонарушений;

Планирование совместных программ борьбы с наиболее
опасными видами преступлений, носящих международ­ный характер;

Разработка текущих и долгосрочных программ сотруд­ничества в области предупреждения преступлений;

Обмен опытом в организации и проведении профилак­тических мероприятий.

Обмену опытом способствуют определенные меры.

1. Расширение международной специализации и коопери­рования при разработке мероприятий, направленных на устранение причин и условий, способствующих право­ нарушениям.

2. Развитие непосредственных связей между правоохрани­тельными органами, научными организациями.

3. Развитие существующих и создание новых междуна­родных, правовых, экономических и других организа­ций, решающих проблемы по общему и специальному предупреждению преступлений.

4. Обмен специалистами.

5. Совместная подготовка учебников, монографий, мето­дических пособий, сборников научных трудов.

6. Совместная подготовка проектов законодательных актов.

7. Взаимопомощь в подготовке кадров.

8. Координация текущих и перспективных планов борьбы
с правонарушениями.

9. Совместное проведение научных исследований и вне­дрение их в практику.

Механизм сотрудничества при разработке и реализации общих и специальных профилактических мер включает в се­бя несколько групп организаций: наиболее значимая из них ООН, которая проводит международные конгрессы по пре­дупреждению преступности и обращению с правонарушите­лями. Наряду с ООН наибольший вклад в дело борьбы с пре­ступностью вносят: Международная ассоциация уголовного права (МАУП) и Международное криминологическое обще­ство (МКО).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В Концепции национальной безопасности Российской Федерации указывается на особую остроту угрозы криминализации общественных отношений, складывающихся в процессе реформирования социально - политического устройства и экономической деятельности, в результате просчетов, допущенных на начальном этапе проведения реформ в экономической, правоохранительной и иных областях государственной деятельности, ослабления системы государственного регулирования и контроля, несовершенства правовой базы и отсутствия сильной государственной политики, что способствует росту преступности, особенно, ее организованных форм, а также коррупции.

Отмечается ослабление правового контроля за ситуацией в стране, сращивание отдельных элементов исполнительной и законодательной власти с криминальными структурами, проникновение их в сферу управления банковским бизнесом, крупными производствами, торговыми организациями и товаропроводящими сетями. В связи с этим борьба с экономической, организованной преступностью в сфере экономики и коррупцией имеет не только правовой, но и политический характер.

Эффективная защита правоохраняемых интересов граждан, хозяйствующих субъектов, всего общества от преступных посягательств не может быть осуществлена только применением оперативно - розыскных мер правоохранительных органов. Опыт работы правоохранительных органов по противодействию преступности в сфере экономики в современной социально -экономической обстановке указывает на необходимость сочетания контрольно -регулирующих и правоохранительных функций государства, координации деятельности экономических и правоохранительных ведомств, расширения возможностей общественного контроля в экономической сфере и сфере обеспечения правопорядка. Это требует усиления организующей и координирующей роли государства при разработке и реализации системы мер по снижению криминогенного воздействия названных факторов, всеобщего влияния на динамику и структуру экономической преступности и состояние правопорядка.

Задача повышения уровня защищенности личности, собственности и общества обусловливает необходимость вовлечения всех государственных и общественных институтов в работу по защите прав и свобод человека и гражданина, укреплению взаимодействия государственных и общественных институтов.

Государство призвано играть решающую роль в реализации антикриминогенного потенциала общества, организации общего и специального предупреждения преступности. Социальная ценность предупреждения преступности определяется рядом существенных обстоятельств. Оно представляет собой наиболее действенный путь борьбы с преступностью, прежде всего, потому, что обеспечивает выявление и устранение (нейтрализацию, блокирование) ее корней, истоков. В значительной мере, это упреждение самой возможности совершения преступлений.

Таким образом, проблема преодоления криминализации экономики является одной из ключевых проблем современной государственной политики, требующей неотложных мер по ее решению. С целью радикального противодействия расширению влияния организованной преступности экономической направленности требуются решительные действия, четко скоординированные всеми правоохранительными и контролирующими органами. Только наступательные действия всех государственных органов в каждом регионе и на межрегиональном уровне позволят активизировать борьбу с преступлениями в сфере экономики и приостановить дальнейшее разрастание общественно опасных форм преступности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. В.К. Сенчагов. «Экономическая безопасность России». М., 2005г.

2. С.Х. Нафиев, Г.Р. Хамидуллина. «Экономические преступления». М., 2003 г.

3. Ларичев В.Д., Покаместов А.В., Щербаков В.Ф. «Понятие и особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики». М., 2003 г.

5. Г.С. Вечканов. «Экономическая безопасность». СПб, 2007 г.

6. Т.Е. Кочергина. «Экономическая безопасность». М., 2007 г.

7. В.И. Павлов, Б.В. Губин, В.К. Сенчагов. «Экономическая безопасность». М., 2005 г.

В.К. Сенчагов. «Экономическая безопасность России». М., 2005 г.

Г.С. Вечканов. «Экономическая безопасность». СПб, 2007 г.

В.И. Павлов, Б.В. Губин, В.К. Сенчагов. «Экономическая безопасность». М., 2005 г.

Ларичев В.Д., Покаместов А.В., Щербаков В.Ф. «Понятие и особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики» М., 2003г.

С.Х. Нафиев, Г.Р. Хамидуллина. «Экономические преступления». М.,2003 г.

Т.Е. Кочергина. «Экономическая безопасность». М., 2007 г.